НДС с положительной суммовой разницы и ПР в БП 2.0

Добрый день!<br>Подскажите, пожалуйста, не могу разобраться в следующей ситуации:<br>Договор с покупателем заключен в валюте, расчеты в у.е.<br>В БП 2.0 формирую в августе реализацию, в сентябре - документ "Поступление на расчетный счет".<br>Документ "Поступление на расчетный счет" делает проводки по переоценке задолженности - курсовые разницы. Также формируется суммовая разница, которая отражается только в НУ. Суммовая разница получилась положительной, т.е. у меня формируется еще одна проводка по начислению НДС с суммовой разницы. Такой НДС с суммовой разницы в БП 2.0 отражается по видам учета БУ и ПР. Из-за вида учета "ПР" при закрытии месяца формируется ПНО, который увеличивает базу по налогу на прибыль...<br>Получается, что на НДС начисляется еще и налог на прибыль? Почему?

а этот НДС вообще нужен?

Кажется до октября был нужен. Но вот почему эта разница с бух учете не отразилась - вопрос. Допустим реализация прошла на сто рублей, а заплатили по курсу 120. Куда двадцать рублей делись? В курсовых отразились?

До 01.10.11 нужен.

Да, 20 рублей отразятся при переоценке по аналитике "Курсовые разницы" в бухгалтерском учета и по аналитике "Суммовые разницы" в налоговом учете.<br>Вопрос не в этом. Вопрос в том, почему НДС с положительных суммовых разниц по сути облагается налогом на прибыль???

А что остальной НДС (не по суммовым разницам) вы включаете в расходы по налогу на прибыль ?

По идее суммовая разница, отраженная в налоговом учете должна быть меньше начисленной курсовой (суммовой) разницы при переоценке, на сумму НДС. И когда вы начислите НДС на доход в виде курсовой(суммовой) разницы (НДС там в том числе) данные для налога на прибыль в БУ и НУ должны совпасть.

Не совсем так. Бухгалтерская выручка в БП 2.0 ведь определяется за минусом НДС. В налоговом учете НДС (который не по суммовым разницам) просто не отражается.

Так это в налоговом учете без НДС, а в БУ проводка идет с НДС. И ваша переоценка в БУ тоже вместе с НДС

>В налоговом учете НДС (который не по суммовым разницам) просто не отражается.<br> <br>Что не совсем так ? Вы о чем ? В НУ точно также выручка за вычетом НДС .